اجرت و مالیات طلا چطور محاسبه میشود؟
هزینههای خرید و فروش طلا نقش مهمی در میزان دریافت سود خالص سرمایهگذار دارد. داراییهای متنوعی بر پایه طلا وجود دارد که با توجه به ماهیت آنها هزینهها نیز متفاوت است. در این مقاله ضمن آشنایی با اجرت و مالیات طلا، با کمهزینهترین روشهای سرمایه گذاری در طلا آشنا خواهید شد.
انواع روش های سرمایه گذاری در طلا
سرمایه گذاری در طلا یکی از روشهای مطمئن و محبوب برای حفظ ارزش داراییها در برابر نوسانات اقتصادی و تورم است. در ایران و بسیاری از کشورهای دیگر، طلا بهعنوان یک دارایی امن شناخته میشود. در اینجا به معرفی انواع روشهای سرمایهگذاری در طلا پرداخته میشود:
-
خرید سکه طلا
خرید سکه طلا یکی از پرطرفدارترین روشهای سرمایهگذاری در طلا است. سکههای طلا معمولاً توسط مراجع رسمی مانند بانکها یا نهادهای خصوصی تولید میشوند. سکههای طلا از جمله سکه کامل بهار آزادی (سکه امامی) به دلیل وزن و عیار بالا، ارزش بالاتری دارند و معمولاً ارزش آنها تابعی از قیمت جهانی طلا و نرخ دلار در ایران است.
-
خرید طلای دست دوم
طلای دست دوم به طلاهایی گفته میشود که قبلاً توسط شخصی خریداری شدهاند و حالا به بازار عرضه میشوند. این طلاها ممکن است شامل جواهرات قدیمی، سکهها و شمشهای طلا باشند. خرید طلای دست دوم ممکن است نسبت به طلاهای نو از نظر قیمت مقرون بهصرفهتر باشد، اما هزینههای خرید و فروش آنها و احتمال آسیبدیدگی یا خراشیدگی طلا در مقایسه با طلاهای نو میتواند معایبی برای این روش باشد.
-
صندوق طلا
صندوق طلا یکی از بهترین و راحتترین روشهای سرمایهگذاری در طلا است. صندوقهای طلا به سرمایهگذاران این امکان را میدهند که بدون نیاز به خرید فیزیکی طلا، در طلا سرمایهگذاری کنند. این صندوقها معمولاً به خرید و نگهداری سکه و شمش طلا پرداخته و سودآوری آنها تابع قیمت جهانی طلا و بازار ایران است. از آنجا که خرید طلا بهصورت فیزیکی نیاز به نگهداری و حملونقل دارد، صندوقهای طلا گزینهای آسانتر و مناسبتر برای سرمایهگذاری هستند.
-
طلای دیجیتال
طلای دیجیتال نوعی از طلا است که بهصورت ارز دیجیتال یا توکنهای دیجیتال عرضه میشود. این نوع طلا به سرمایهگذاران این امکان را میدهد که بدون نیاز به خرید فیزیکی طلا، در بازار طلا سرمایهگذاری کنند. طلاهای دیجیتال معمولاً توسط مؤسسات مالی یا پلتفرمها عرضه میشوند و پشتوانه آنها معمولاً طلای فیزیکی است. در ایران پشتوانه طلای دیجیتال معمولا طلای آب شده ۱۸ عیار است و با وجود افزایش پلتفرمهای طلای آنلاین، کماکان شفافیتی در رابطه با پشتوانه طلای این پلتفرمها وجود ندارد و همواره خطر خالیفروشی در این سامانهها وجود دارد.
-
خرید طلای آبشده
طلای آبشده همانطور که از نامش پیداست، طلاهایی هستند که ذوب شدهاند و به شکل شمش به بازار عرضه میشوند. این طلاها به دلیل قیمت پایینتر از طلاهای زینتی و جواهرات، گزینهای مناسب برای سرمایهگذاران با بودجههای محدود هستند. این نوع طلا برای کسانی که به دنبال خرید طلا برای سرمایهگذاری بلندمدت هستند، مناسب است.
-
خرید شمش طلا
شمشهای طلا معمولاً از طلای خالص ساخته شده و در وزنهای مختلفی به فروش میرسند. این شمشها معمولاً در بازار جهانی خرید و فروش میشوند و برای سرمایهگذاران حرفهایتر که به دنبال خرید طلا بهصورت مستقیم و بدون واسطه هستند، مناسب است. لازم به ذکر است شمش طلا معمولا از نوع ۲۴ عیار بوده و طلای خالص محسوب میشود. گواهی سپرده شمش طلا یکی از بهترین گزینههای سرمایه گذاری در طلا است.
اجرت ساخت و مالیات بر طلا
یکی از نکات مهم در خرید طلا، محاسبه اجرت ساخت و مالیات بر ارزش افزوده است.
-
اجرت ساخت
اجرت ساخت طلا همان هزینههایی است که برای طراحی، ساخت و تراش طلا از مصرفکننده گرفته میشود. این مبلغ به نوع طراحی، کار و مهارت مورد نیاز برای ساخت بستگی دارد. به طور کلی، اجرت ساخت در خرید طلا به صورت درصدی از قیمت پایه طلا محاسبه میشود. این درصد میتواند متغیر باشد، ولی در بیشتر موارد بین ۵ تا ۱۵ درصد از قیمت کل طلا در نظر گرفته میشود. به طور مثال قیمت هر گرم طلای ۱۸ عیار ۱۲ میلیون تومان در بازار است، اما قیمت یک شمش طلا ۱۸ عیار با طراحی گل به علت طرح و نقش گرانتر است.
-
مالیات بر ارزش افزوده (VAT)
مالیات بر ارزش افزوده یا VAT در ایران بر خرید و فروش طلا اعمال میشود. این مالیات به میزان ۱۰ درصد از قیمت خرید طلا محاسبه میشود. یعنی اگر شما طلا خریداری کنید، مبلغی معادل ۱۰ درصد قیمت نهایی آن به عنوان مالیات اضافه میشود و در صورتی که قصد فروش طلا داشته باشید، باید مالیات را پرداخت کنید.
در جدول زیر میتوانید هزینههای خرید و فروش ۱۰۰ میلیون تومان انواع طلا را مشاهده کنید:
| خرید | طلا زینتی | طلا آبشده | پلتفرمهای آنلاین | صندوق طلا فارابی |
| کارمزد | صفر | صفر | 1 میلیون تومان | 120 هزار تومان |
| اجرت | 12 تا 21 میلیون تومان | صفر | صفر | صفر |
| سود طلا فروش | 6 میلیون تومان | 2 میلیون تومان | صفر | صفر |
| مالیات | 2 تا 3 میلیون تومان | صفر | صفر | صفر |
| مالیات بر سود | صفر | صفر | صفر | صفر |
| مجموع | 20 تا 30 میلیون تومان | 2 میلیون تومان | 1 میلیون تومان | 120 هزار تومان |
| فروش | طلا زینتی | طلا آبشده | پلتفرمهای آنلاین | صندوق طلا فارابی |
| کارمزد | صفر | صفر | 1 میلیون تومان | 120 هزار تومان |
| اجرت | صفر | صفر | صفر | صفر |
| سود طلا فروش | 1 میلیون تومان | 1 میلیون تومان | صفر | صفر |
| مالیات | صفر | صفر | صفر | صفر |
| مالیات بر سود | 10 تا 30 درصد سود | 10 تا 30 درصد سود | 10 تا 30 درصد سود | صفر |
| مجموع | 1 میلیون تومان
+ مالیات بر سود |
1 میلیون تومان
+ مالیات بر سود |
1 میلیون تومان
+ مالیات بر سود |
120 هزار تومان
+ مالیات بر سود |
همانطور که مشاهده میکنید صندوق طلا کم هزینهترین روش برای سرمایه گذاری در طلا است.
بهترین روشهای سرمایه گذاری در طلا در ایران
با توجه به قیمت بالای طلا و سکه، یکی از بهترین روشها برای سرمایهگذاری در طلا، خرید صندوق طلا است. این روش به سرمایهگذاران این امکان را میدهد که بدون نیاز به خرید فیزیکی طلا و تحمل هزینههای اضافی، در بازار طلا حضور داشته باشند و از نوسانات قیمت بهرهبرداری کنند. سرمایهگذاری در طلا بهعنوان یک دارایی امن در برابر تورم و نوسانات اقتصادی، همیشه یکی از روشهای محبوب برای حفظ ارزش داراییها بوده است. در نمودار زیر میانگین بازدهی طلا در مقایسه با سایر داراییها به صورت سالانه را میتوانید مشاهده کنید:
سرمایه گذاری در طلا یا دلار؟ یک دغدغه مهم برای سرمایهگذاران است. همانطور که ملاحظه کردید طلا به علت پوشش ریسکهای متعدد داخلی و خارجی گزینه امنی برای سرمایهگذاری در ایران و جهان است.
صندوق طلا چیست؟
صندوق طلا نوعی صندوق سرمایهگذاری قابل معامله در بورس (ETF) است که بیش از ۹۰ درصد از داراییهای آن به گواهی سپرده سکه طلا و گواهی سپرده شمش طلا اختصاص دارد. صندوقهای طلا تحت نظارت سازمان بورس و اوراق بهادار فعالیت میکنند. در حقیقت، صندوقهای طلا توسط مدیران با تجربه و متخصص در امور مالی و اقتصادی مدیریت میشود. از جمله مهمترین مزایای سرمایهگذاری در صندوق طلا در مقایسه با سایر روشها میتوان به موارد زیر اشاره کرد:
- معاف از مالیات
- قابل معامله در بورس
- خرید و فروش آسان
- سرمایهگذاری با حداقل ۱۰۰ هزار تومان
- نقدشوندگی بالا
- کسب سود از نوسانات طلا و ارز
همانطور که مشاهده میکنید صندوق طلا یک روش بسیار معقول و بهصرفه برای سرمایهگذاری در طلا است.
صندوق طلای جام فارابی؛ پرسودترین سرمایه گذاری در طلا
صندوق طلای جام فارابی با نماد «جام» یکی از بهترین صندوقهای طلا برای سرمایهگذاری است. از جمله مهمترین مزایای سرمایه گذاری در صندوق طلا جام فارابی میتوان به موارد زیر اشاره کرد:
- قابل معامله در بورس
- معاف از مالیات
- نقدشوندگی بالا
- مدیریت دارایی حرفهای
- کسب سود از نوسانات بازار طلا و ارز
واحدهای صندوق جام را میتوانید به راحتی از طریق سامانههای معاملاتی نکست، هلیوم و فارابیکسو خرید و فروش کنید. لازم به ذکر است معاملات صندوق طلای جام فارابی طی روزهای کاری شنبه تا چهارشنبه از ساعت ۱۲ الی ۱۸ انجام میشود. کاربران کارگزاری فارابی با استفاده از معاملات شرطی و معاملات شبانهروزی میتوانند در زمان و قیمت مورد نظر صندوق طلای جام فارابی و سایر داراییهای موجود در بورس اوراق بهادار را خرید و فروش کنند. همچنین، با استفاده از سامانه فارابی زون میتوانید بدون نیاز به معامله و با شارژ حساب کاربری خود به راحتی در صندوق جام فارابی سرمایهگذاری کنید.
